บริการยื่นภาษีสำหรับเจ้าของอสังหาริมทรัพย์ชาวไทยที่ถือครองอสังหาริมทรัพย์ในอังกฤษ

ติดต่อเรา

หากคุณเป็นเจ้าของอสังหาริมทรัพย์เพื่อปล่อยเช่าใน London แต่พำนักอยู่ในประเทศไทย ภาษีในสอังกฤษเป็นเรื่องสำคัญที่ผู้ลงทุนไม่ควรมองข้าม

HM Revenue & Customs (HMRC) กำหนดให้เจ้าของอสังหาริมทรัพย์ต้องรายงานและชำระภาษีจากรายได้ค่าเช่าที่เกิดขึ้นในอังกฤษ ไม่ว่าคุณจะอาศัยอยู่ที่ใดก็ตาม ข้อกำหนดมีความชัดเจน กำหนดเวลายื่นภาษีเป็นไปตามข้อบังคับ และการยื่นล่าช้าอาจส่งผลให้เกิดค่าปรับโดยอัตโนมัติ

Benham & Reeves Thailand ให้บริการด้านภาษีแก่ผู้ลงทุนไทยและเจ้าของอสังหาริมทรัพย์ชาวไทยในอังกฤษมาอย่างต่อเนื่อง ไม่ว่าจะเป็นการยื่นแบบภาษี การจัดการเอกสารและการติดต่อกับ HMRC รวมถึงการติดตามการเปลี่ยนแปลงด้านกฎหมายและภาษี เพื่อให้คุณสามารถบริหารการลงทุนจากประเทศไทยได้อย่างมั่นใจ

Non-Resident Landlord Scheme (NRLS) คืออะไร?

Non-Resident Landlord Scheme (NRLS) เป็นระบบที่ HMRC ใช้ในการจัดเก็บภาษีจากรายได้ค่าเช่าของเจ้าของอสังหาริมทรัพย์ที่พำนักอยู่นอกอังกฤษ ซึ่งรวมถึงผู้ลงทุนที่อาศัยอยู่ในประเทศไทย

ภายใต้ข้อกำหนดนี้ หากคุณไม่ได้ลงทะเบียน NRLS ตัวแทนปล่อยเช่าหรือผู้เช่าจะต้องหักภาษี ณ ที่จ่าย 20% จากค่าเช่าก่อนโอนเงินให้คุณ โดยเงินส่วนดังกล่าวจะถูกนำส่งให้ HMRC และคุณจะได้รับเฉพาะยอดสุทธิที่เหลือ

อย่างไรก็ตาม เจ้าของอสังหาริมทรัพย์สามารถเลือกลงทะเบียนกับ HMRC ผ่านแบบฟอร์ม NRL1 เพื่อขอรับค่าเช่าเต็มจำนวน (Gross Rent) โดยไม่ถูกหักภาษี ณ ที่จ่าย

การได้รับค่าเช่าเต็มจำนวนไม่ได้หมายความว่าคุณจะเสียภาษีน้อยลง แต่หมายความว่าคุณสามารถรับรายได้ค่าเช่าเต็มจำนวนและนำไปคำนวณภาษีผ่านการยื่นแบบ Self Assessment Tax Return เมื่อสิ้นปีภาษีของสหราชอาณาจักร

เจ้าของอสังหาริมทรัพย์ส่วนใหญ่มักเลือกวิธีนี้ เนื่องจากช่วยบริหารกระแสเงินสดได้ง่ายขึ้น และสามารถจัดการภาระภาษีทั้งหมดผ่านการยื่นภาษีประจำปีเพียงครั้งเดียว

ตั้งแต่เดือนเมษายน 2026 เป็นต้นไป กฎระเบียบภายใต้โครงการ Making Tax Digital (MTD) ได้ขยายขอบเขตมาถึงเจ้าของอสังหาริมทรัพย์ที่ไม่ได้พำนักในอังกฤษบางกลุ่มด้วย หากรายได้ค่าเช่ารวมต่อปีของคุณเกินเกณฑ์ที่กำหนด คุณอาจต้องส่งข้อมูลเพิ่มเติมตามที่ถูกร้องขอ

ทีมงานของเราติดตามข้อกำหนดเหล่านี้อย่างใกล้ชิด เพื่อให้คุณไม่ต้องกังวลกับการเปลี่ยนแปลงข้อกำหนดทางกฎหมายและภาษี

รับบริการยื่นภาษีอสังหาริมทรัพย์ในอังกฤษเลยวันนี้

บริการยื่นภาษีของเราช่วยคุณอย่างไรบ้าง

บริการของ Benham & Reeves ครอบคลุม:

ลงทะเบียนเข้าร่วม Non-Resident Landlord Scheme (NRLS) สำหรับผู้ที่ยังไม่ได้ลงทะเบียน

จัดเตรียมและยื่นแบบภาษี Self Assessment ของสหราชอาณาจักรในแต่ละปี รวมถึงแบบฟอร์ม SA105 (รายได้จากอสังหาริมทรัพย์) และ SA109 (สถานะการพำนักและภูมิลำเนาภาษี)

คำนวณค่าใช้จ่ายที่สามารถนำมาหักภาษีได้ เช่น ค่าบริหารจัดการอสังหาริมทรัพย์ ค่าซ่อมบำรุง ค่าเบี้ยประกันภัย และ Service Charge เพื่อช่วยลดภาระภาษีอย่างถูกต้อง

ประสานงานกับ HMRC โดยตรง ในกรณีที่มีข้อสงสัยหรือคำร้องเพิ่มเติม

แจ้งเตือนกำหนดเวลาการยื่นภาษี เพื่อหลีกเลี่ยงค่าปรับจากการยื่นล่าช้า ซึ่งสามารถเกิดขึ้นได้แม้ว่าจะไม่มีภาษีที่ต้องชำระก็ตาม

ดูข้อมูลเพิ่มเติมเกี่ยวกับบริการปล่อยเช่าอสังหาริมทรัพย์ในลอนดอน

ประเด็นด้านภาษีที่สำคัญสำหรับผู้ลงทุนไทย

เราช่วยให้ขั้นตอนด้านภาษีเป็นเรื่องง่าย

โดยประเด็นสำคัญสำหรับผู้ที่ลงทุนในอสังหาริมทรัพย์ลอนดอนต้องเข้าใจมีดังนี้

ภาษีจากรายได้ค่าเช่า

รายได้ทั้งหมดที่ได้รับจากอสังหาริมทรัพย์ในสหราชอาณาจักรต้องเสียภาษีเงินได้ในสหราชอาณาจักร อัตราภาษีเริ่มต้นที่ 20% และอาจเพิ่มขึ้นเป็น 40% เมื่อรายได้เกินเกณฑ์ที่กำหนด

ในบางกรณี ผู้เสียภาษีอาจมีสิทธิได้รับ Personal Allowance หรือค่าลดหย่อนส่วนบุคคล ทั้งนี้ขึ้นอยู่กับเงื่อนไขของอนุสัญญาภาษีซ้อนระหว่างไทยและสหราชอาณาจักร รวมถึงสถานการณ์เฉพาะของแต่ละบุคคล

ค่าใช้จ่ายที่สามารถนำมาหักภาษีได้

ค่าใช้จ่ายที่เกี่ยวข้องกับการปล่อยเช่าสามารถนำมาหักออกจากรายได้ก่อนคำนวณภาษีได้ เช่น

ค่าธรรมเนียมตัวแทนปล่อยเช่า
ค่าบริหารจัดการอสังหาริมทรัพย์
ค่าซ่อมแซมและบำรุงรักษา

ค่าเบี้ยประกันอาคาร
ค่าส่วนกลาง (Service Charge)
ค่าเช่าที่ดิน (Ground Rent)

ภาษีกำไรจากการขายอสังหาริมทรัพย์

หากคุณขายอสังหาริมทรัพย์ในสหราชอาณาจักร คุณอาจมีภาระหน้าที่ในการรายงานและชำระ Capital Gains Tax

Tกฎระเบียบด้าน CGT มีการเปลี่ยนแปลงสำคัญตั้งแต่เดือนเมษายน 2020 โดยกำหนดให้ผู้ขายต้องรายงานข้อมูลต่อ HMRC ภายใน 60 วันหลังจากการโอนกรรมสิทธิ์เสร็จสมบูรณ์

อนุสัญญาภาษีซ้อนระหว่างไทยและสหราชอาณาจักร

ประเทศไทยและสหราชอาณาจักรมีข้อตกลงเพื่อป้องกันการเก็บภาษีซ้ำซ้อน (Double Taxation Agreement)

ภายใต้ข้อตกลงนี้ ภาษีที่ชำระให้ HMRC จากรายได้ค่าเช่าในลอนดอนสามารถนำไปใช้เป็นเครดิตภาษีในประเทศไทยได้ ช่วยลดความเสี่ยงในการถูกจัดเก็บภาษีซ้ำจากรายได้เดียวกัน

เหตุใดผู้ลงทุนไทยจึงเลือก Benham & Reeves Thailand

Benham & Reeves เป็นบริษัทตัวแทนอสังหาริมทรัพย์ใน London

ที่มีทีมงานเฉพาะสำหรับลูกค้าในประเทศไทย เราดูแลการปล่อยเช่าอสังหาริมทรัพย์ให้กับลูกค้าชาวไทยจำนวนมาก และทีมภาษีของเราสามารถจัดการข้อมูลรายได้ค่าเช่า สัญญาเช่า และเอกสารค่าใช้จ่ายที่จำเป็นต่อการยื่นภาษีได้โดยตรง จึงไม่จำเป็นต้องประสานงานกับหลายฝ่ายหรือเสียเวลารวบรวมเอกสารจากแหล่งต่าง ๆ

ด้วยประสบการณ์ในการดูแลเจ้าของอสังหาริมทรัพย์ต่างชาติมาเป็นเวลาหลายทศวรรษ เราเข้าใจความท้าทายของการบริหารอสังหาริมทรัพย์ในอังกฤษของผู้ซื้อชาวไทย ไม่ว่าจะเป็นความแตกต่างของเขตเวลา การตอบกลับเอกสารจาก HMRC หรือการมอบหมายให้ผู้เชี่ยวชาญดำเนินการแทนอย่างมีประสิทธิภาพ

ศึกษาข้อมูลการซื้ออสังหาริมทรัพย์ในลอนดอนสำหรับนักลงทุนไทย

ดูรายละเอียดเพิ่มเติม

คำถามที่พบบ่อย

หากคุณมีถิ่นพำนักตามปกตินอกสหราชอาณาจักรและได้รับรายได้จากการปล่อยเช่าอสังหาริมทรัพย์ในอังกฤษ ข้อกำหนด NRLS จะมีผลกับคุณ

หากไม่ได้ลงทะเบียน ตัวแทนปล่อยเช่าหรือผู้เช่าอาจต้องหักภาษี 20% จากค่าเช่าและนำส่ง HMRC การลงทะเบียนตั้งแต่เนิ่น ๆ จะช่วยให้คุณได้รับค่าเช่าเต็มจำนวนและบริหารภาษีผ่านระบบ Self Assessment ได้อย่างมีประสิทธิภาพ

NRL1 (หรือ NRL1i สำหรับบุคคลธรรมดา) เป็นแบบฟอร์มที่ใช้ยื่นต่อ HMRC เพื่อขอรับรายได้ค่าเช่าโดยไม่ถูกหักภาษี ณ ที่จ่าย

หากคุณต้องการรับค่าเช่าเต็มจำนวนและจัดการภาษีผ่านการยื่น Self Assessment จำเป็นต้องยื่นแบบฟอร์มดังกล่าว ซึ่งทีมงานของเราสามารถดำเนินการแทนคุณได้

โดยทั่วไปจะไม่ถูกเก็บภาษีซ้ำจากรายได้เดียวกัน ภายใต้ข้อตกลงภาษีซ้อนระหว่างไทยและสหราชอาณาจักร ภาษีที่ชำระในอังกฤษจากรายได้ค่าเช่าสามารถนำไปเครดิตภาษีในประเทศไทยได้ตามเงื่อนไขที่กำหนด

HMRC จะเรียกเก็บค่าปรับทันทีหลังพ้นกำหนดเวลา แม้ว่าคุณจะไม่มีภาษีที่ต้องชำระก็ตาม โดยทั่วไปจะมีค่าปรับเริ่มต้น 100 ปอนด์ทันทีเมื่อพ้นกำหนด

ได้ Benham & Reeves Thailand สามารถทำหน้าที่เป็นตัวแทนในการประสานงานกับ HMRC จัดเตรียมและยื่นแบบภาษี รวมถึงจัดการเอกสารต่าง ๆ ในนามของคุณ คุณไม่จำเป็นต้องเดินทางไปสหราชอาณาจักรหรือสื่อสารกับ HMRC โดยตรง

ค่าใช้จ่ายที่เกิดขึ้นเพื่อวัตถุประสงค์ในการปล่อยเช่าโดยตรงสามารถนำมาหักภาษีได้ เช่น